투자조합 명세서에서 상장주식 기말 가액은 연말 종가로 계산하나요?

투자조합의 권리 등 보유·거래 및 조합원에 관한 명세서 작성 시, 상장주식의 기말 가액을 연말 종가로 계산하여 작성하는 것이 맞는지 궁금합니다.